Economía

SAT publica lista de 52 contribuyentes ligados a operaciones falsas

Las autoridades fiscales detectaron que los contribuyentes enlistados emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos necesarios para ampararlos.
Marcela Ojeda
15 mayo 2014 9:54 Última actualización 15 mayo 2014 10:3
Larga fila de contribuyentes en el SAT. (Cuartoscuro/Archivo)

Dependencias gubernamentales

CIUDAD DE MÉXICO.- El Servicio de Administración Tributaria (SAT) publicó este jueves en el Diario Oficial de la Federación (DOF), una lista con los nombres de 52 contribuyentes a quienes les notifica la presunción de haber emitido facturas respaldadas con operaciones simuladas, por lo que no tendrían efectos fiscales para quienes las han recibido.

La publicación indica que del total de contribuyentes enlistados, cinco fueron notificados mediante oficios enviados el 31 de marzo y el resto durante la última semana de abril: cinco el día 23; quince el 25; 16 el 29 y 10 el día 30.

Añade que derivado del ejercicio de sus atribuciones, la Administradora Central de Fiscalización Estratégica detectó en sus expedientes y en las bases de datos del SAT, que esos contribuyentes emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal,
infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.


El órgano adscrito a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del SAT recuerda que en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación (CFF) se ordena notificar a los contribuyentes a través de un oficio individual, la página de internet del SAT, y el DOF.

Lo anterior, “con el fin de que puedan manifestar ante la autoridad fiscal lo que a su derecho convenga y aportar la documentación e información que consideren pertinentes para desvirtuar los hechos que llevaron a la autoridad a notificarlos.

“No se omite señalar que los hechos particulares por los cuales esta autoridad fiscal determinó que los contribuyentes mencionados se ubicaron en el supuesto de referencia, se pormenorizan en el oficio individual que debe ser notificado”.

Asimismo, el SAT recuerda que cada uno de los contribuyentes mencionados en la lista tendrá un plazo de 15 días hábiles, contados a partir de que surta efecto la última de las notificaciones que se le realice, a fin de que presenten ante las oficinas de esta Administración Central, lo siguiente:

Un escrito libre en original y dos copias, firmado por el contribuyente o su representante legal, en el que manifiesten lo que a su derecho convenga, y la documentación e información que consideren pertinentes para desvirtuar los hechos pormenorizados en el oficio individual.

“Se apercibe que si transcurrido el plazo concedido no aportan las pruebas, la documentación e información respectiva; o bien, en caso de aportarlas, una vez admitidas y valoradas, no se desvirtúan los hechos señalados en el oficio individual, se procederá a notificar la resolución.

“Se publicará el nombre, denominación o razón social en el listado de los contribuyentes que no hayan desvirtuado los hechos que se les imputan y, por tanto, se encuentran definitivamente en la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B”.

La publicación de dicho listado, puntualiza el organismo que encabeza Aristóteles Núñez Sánchez, en virtud de que es de interés de público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes.

A continuación se enlistan los contribuyentes a los que se hace referencia en el oficio número 500-05-2014-16093 de fecha 30 de abril de 2014 emitido por la Administradora Central de Fiscalización Estratégica, Marisela Corres Santana:

RFC NOMBRE NÚMERO DEL OFICIO DE PRESUNCIÓN FECHA DE NOTIFICACIÓN DEL OFICIO DE PRESUNCIÓN
AAB1011024L8 ASESORES ADMINISTRATIVOS BAIK, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10647 30 de abril de 2014
AAC111201FN6 ARGENT ANTONIE CA, S.A. DE C.V. 500-05-2014-16067 30 de abril de 2014
AME1104291K9 AGBASA MERCANTIL, S.A. DE C.V. 500-05-2014-16053 29 de abril de 2014
AOP080331HT5 ARQUITECTURA OPMAC, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10528 31 de marzo de 2014
ASL100603KN5 ASESORES Y SERVICIOS LEVEL, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10514 25 de abril de 2014
BDC111130259 BRENDT DISEÑO Y CONSTRUCCION, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10517 25 de abril de 2014
CAA111123713 CENTRO DE APOYO ADMINISTRATIVO CESA, S.A. DE C.V. 500-05-2014-15111 29 de abril de 2014
CAP110725AS5 CEFT Y ASOCIADOS PROFESIONALES ENSERVICIOS, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10520 25 de abril de 2014
CAVM7501226VA MARTHA CASTRO VELEZ 500-05-2014-10498 30 de abril de 2014
CEC120524816 COMERCIALIZADORA Y EXPORTADORA CHEPEL, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10522 25 de abril de 2014
CHD101130J84 COMERCIAL HDG-TECH, S.A. DE C.V. 500-05-2014-15937 30 de abril de 2014
CGI100621I81 CONSTRUCCIONES GIBBS, S.A. DE C.V. 500-05-2014-16052 29 de abril de 2014
CID101014EJ8 CONDUCCION INTEGRAL Y DIRECCIONEMPRESARIAL, S.A. DE C.V. 500-05-2014-9835 29 de abril de 2014
CIE110628JE1 CONSTRUCCIONES INTEGRALES ESSES, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10532 25 de abril de 2014
CKU1010116J7 CORTES KUTSI, S. DE P.R. DE R.L. 500-05-2014-10643 29 de abril de 2014
CMI1011081H6 COMERCIALIZADORA DE METALES INDUSTRIALES COOPER, S.A. DE C.V. 500-05-2014-16056 29 de abril de 2014
CMV1304125U8 COMERCIALIZADORA Y MAQUILADORA VALZUR, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10515 25 de abril de 2014
CMZ121108UA9 COMERCIALIZADORA Y MAQUILADORA ELZARCO, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10519 31 de marzo de 2014
CRA100604GE7 CONSTRUCCION Y REMODELACION ARCA, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10521 25 de abril de 2014
CRO090511UQ0 COMERCIALIZADORA ROMANMEX, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10524 25 de abril de 2014
CSP101124835 CARZON SERVICIOS PETROLEROS, S. DE R.L. DE C.V. 500-05-2014-10620 30 de abril de 2014
DCF080331IP7 DISTRIBUIDORA COMERCIAL FRANWI, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10516 31 de marzo de 2014
DTA101019PT3 DISTRIBUIDORA Y TRANSPORTADORA DEASFALTOS COMBUSTOLEOS Y EMULSIONES,S.A. DE C.V. 500-05-2014-10639 29 de abril de 2014
ECRI811018822 EK CAHUICH RIGOBERTO RAUL 500-05-2014-10549 23 de abril de 2014
GAG111130SF6 GRUPO ASESOR DEL GOLFO, S.A. DE C.V. 500-05-2014-15933 29 de abril de 2014
GEG1211061I1 GRUPO EMPRESARIAL GUIBOR, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10531 31 de marzo de 2014
GEN130412Q37 GRUPO EMPRESARIAL NEW LOGISTIC, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10529 25 de abril de 2014
GER120307AX0 GRUPO EMPRESARIAL RISTTER, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10523 25 de abril de 2014
GIC101206K67 GRUPO INDUSTRIAL Y COMERCIAL WALTON Y MORTON DE MEXICO, S.A. DE C.V. 500-05-2014-16054 29 de abril de 2014
GRA131009RJ8 GRACAN, S.A. DE C. V. 500-05-2014-10497 23 de abril de 2014
HEGF690124TP8 HERNANDEZ GUTIERREZ FERNANDO 500-05-2014-10550 23 de abril de 2014
HHC0903127UA ABDEL HAKIM CONSULTORIA COMERCIAL EINDUSTRIAL, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10533 25 de abril de 2014
ITC1107073HA IMPACTO TEXTIL Y CORPORATIVO MILTON, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10525 25 de abril de 2014
LTA110324HXA LAZOS TELECOMUNICACIONES & MEDIOS, S. DE R.L. DE C.V. 500-05-2014-10518 31 de marzo de 2014
MCO100820RU2 MATERIALES Y COMODITIES, S.A. DE C.V. 500-05-2014-15934 30 de abril de 2014
MOCE941012MF2 ERICK ALBERTO MORENO CLEMENTE 500-05-2014-10499 30 de abril de 2014
OECM770604H86 MOISES ORTEGA CHINO 500-05-2014-10500 30 de abril de 2014
PAB100330737 PROYECCION ABEDUL, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10621 29 de abril de 2014
PHS100126PQ1 PROYECTOS HS, S. DE R.L. DE C.V. 500-05-2014-16066 29 de abril de 2014
PLA120614GK4 PLASTIKISSIMO, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10501 30 de abril de 2014
RIA110528SX5 RECICLADORA INDUSTRIAL ARTEAGA YBASTIDA, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10631 25 de abril de 2014
SAE090909JU4 SERVICIO Y ASESORIA EXPANSION, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10527 28 de abril de 2014
SCO120531GS6 SERVICIOS CORPORATIVOS OBIES GROUP, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10526 25 de abril de 2014
SDN070821AA5 SERVICIOS Y DESARROLLOS NEPTUNO, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10530 25 de abril de 2014
TII1010204E2 TECHNOLOGY INDUSTRIAL IVE'S, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10625 30 de abril de 2014
TIN101101NE5 TOKKAN INDUSTRIAL, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10548 23 de abril de 2014
TRA101019CZ5 TRACEAMEX, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10640 29 de abril de 2014
TTR100628IX1 TESS TRANSPORTADORA, S.A. DE C.V. 500-05-2014-16055 29 de abril de 2014
TVI100621PZ2 TEXTILES VIETNA, S.A. DE C.V. 500-05-2014-16050 29 de abril de 2014
UIN111031U61 URBANIZACIONES INTERMEDIA, S.A. DE C.V. 500-05-2014-10628 29 de abril de 2014
ULT111118P51 ULTRAMAPICE, S.A. DE C.V. 500-05-2014-15115 29 de abril de 2014
VEL990908C97 VELOTRANS, S.A. DE C. V. 500-05-2014-10496 23 de abril de 2014

Fuente: SAT